PNJ subsidiary fined by State Bank inspection: violations & corrective actions

Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh Trang sức PNJ (PNJP)

Trong bối cảnh ngành vàng và trang sức đang chịu áp lực mạnh từ các quy định phòng, chống rửa tiền và thuế, NHNN khu vực 2 đã tiến hành kiểm tra thực địa tại PNJP – công ty con của Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ). Kết quả vừa được công bố, vừa phản ánh những thành tựu đáng khen ngợi, vừa chỉ ra các lỗ hổng cần khắc phục gấp.

Bối cảnh kiểm tra và tiêu chí đánh giá

Kiểm tra tập trung vào các khía cạnh quan trọng sau:

• Tuân thủ chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và sản xuất trang sức mỹ nghệ.
• Quy chế kế toán, thuế, lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ.
• Thực hiện các quy định về phòng, chống rửa tiền (PCLRT) theo Luật PCLRT 2019.

Những điểm mạnh được NHNN ghi nhận

PNJP được đánh giá là doanh nghiệp quy mô lớn trong lĩnh vực vàng trang sức tại Việt Nam, với vốn điều lệ 500 tỷ đồng và khả năng tạo ra hàng trăm việc làm cho địa phương. Công ty đã đáp ứng hầu hết các yêu cầu về:

• Sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng theo quy định.
• Ban hành quy trình nội bộ, thực hiện báo cáo định kỳ đúng thời hạn theo hướng dẫn của NHNN.
• Đóng góp đầy đủ nghĩa vụ thuế, hỗ trợ phát triển kinh tế khu vực.

Các vi phạm và tồn tại được chỉ ra

Mặc dù có nhiều thành tựu, nhưng kiểm tra cũng phát hiện một số vi phạm đáng lưu ý:

1. Phòng, chống rửa tiền: PNJP chưa kịp thời phân công, đăng ký cán bộ chịu trách nhiệm; hồ sơ nhận dạng khách hàng chưa được lưu trữ đầy đủ; báo cáo các giao dịch lớn bị chậm trễ.
2. Thuế: Công ty khai không đúng kỳ tính thuế cho một số nghiệp vụ phát sinh, tuy không gây thiếu thuế nhưng vi phạm quy định quản lý thuế 2019.

Biện pháp xử phạt và khuyến nghị của NHNN

Đáp lại các vi phạm, NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt hành chính, đồng thời gửi văn bản tới Cục Thuế TP.HCM để phối hợp xử lý các sai sót liên quan. Ngoài ra, NHNN đưa ra 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị cụ thể, bao gồm:

• Hoàn thiện quy trình PCLRT, bổ sung nhân sự chuyên trách và nâng cao công nghệ lưu trữ dữ liệu khách hàng.
• Điều chỉnh hệ thống khai thuế để đảm bảo tính đúng kỳ và minh bạch.
• Tăng cường đào tạo nội bộ về pháp luật ngân hàng và thuế.

Những bài học quan trọng cho doanh nghiệp vàng và trang sức

Trường hợp PNJP là ví dụ điển hình cho các doanh nghiệp trong ngành:

• Đầu tư vào hệ thống quản trị rủi ro và PCLRT không chỉ giảm rủi ro pháp lý mà còn nâng cao uy tín với đối tác tài chính.
• Tuân thủ đúng thời gian và quy trình khai thuế giúp tránh các khoản phạt không cần thiết và duy trì mối quan hệ tốt với cơ quan thuế.
• Việc báo cáo kịp thời các giao dịch lớn là yếu tố quyết định trong việc ngăn ngừa rửa tiền và bảo vệ thương hiệu.

PNJP, với vị thế là một công ty con của tập đoàn PNJ, sẽ cần thực hiện nghiêm túc các kiến nghị trên để duy trì lợi thế cạnh tranh và tuân thủ pháp luật trong thời gian tới.